Данные нормативные акты направленны на репатриацию (возврат) валюты, борьбы с нарушениями валютного законодательства и содействия возврату незаконно выведенного капитала.
В 2024 году планируется провести подготовительные работы по разработке информационной системы по валютному контролю. Ведется соответствующая работа, в том числе нормотворческая.
В соответствии с Законом РК «О валютном регулировании и валютном контроле» от 2 июля 2018 года на КГД МФ РК возложена функция по мониторингу и контролю репатриации национальной и (или) иностранной валюты, отработке информации по предполагаемым нарушениям, осуществлению документальных проверок и иных форм валютного контроля, практике привлечения к ответственности за нарушения требования по репатриации национальной и (или) иностранной валюты, а также сроков предоставления информации и подтверждающих документов по валютным делам, в том числе передача в правоохранительные органы.
До направления лицевой карточки банковского контроля, уполномоченный банк, не позднее 5 числа месяца, следующего за месяцем истечения срока репатриации, направит экспортеру или импортеру запрос в произвольной форме о представлении:
1. информации о причинах необеспечения выполнения требования репатриации;
2. документов, подтверждающих наступление обстоятельств, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств нерезидентом по валютному договору по экспорту или импорту.
Запрошенные сведения экспортер или импортер должен представить в течение 10 календарных дней после дня получения запроса.
В случае, когда обстоятельства необеспечения требования репатриации по причине недобросовестных действий поставщика (мошеннических), рекомендуем, предпринять все меры доказывающие данные обстоятельства. – обратиться письменно к поставщику с досудебной претензией; — предпринять меры по возврату денежных средств либо; — обратится с заявлением в правоохранительные органы.
Территориальные филиалы Нацбанка передадут в КГД МФ РК, находящиеся на рассмотрении по состоянию на 31.12.2023 г. материалы валютного контроля:
1. по валютным договорам по экспорту или импорту, в том числе отнесенным ими на отдельный учет;
2. по валютным договорам по экспорту или импорту, снятым уполномоченными банками с учетной регистрации на основании прекращения деловых отношений в соответствии с Законом о ПОДФТ.
С учетом изложенного не привлечение к ответственности за невыполнение требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты возможно по решению суда.
